¿Qué es un plan de pensiones?
Un plan de pensiones es un producto de ahorro a largo plazo diseñado para complementar la pensión pública en la jubilación. Las aportaciones realizadas reducen la base imponible del IRPF, lo que supone un ahorro fiscal inmediato cada año.
Ventajas fiscales del plan de pensiones
Cada euro que aportas a tu plan de pensiones reduce tu base imponible en el IRPF. Con el límite de 1.500 € anuales y un tipo marginal del 30%, el ahorro fiscal es de 450 € al año. En tramos más altos (37% o 45%) el ahorro es aún mayor.
¿Cuándo empezar un plan de pensiones?
Cuanto antes mejor. Gracias al interés compuesto, una aportación de 150 €/mes empezando a los 30 años puede generar el doble de capital que la misma aportación empezando a los 45 años, con la misma rentabilidad.
Preguntas frecuentes sobre el plan de pensiones
¿Plan de pensiones o fondo indexado?
Depende de tu situación fiscal. Si estás en tramos altos de IRPF el plan de pensiones es muy atractivo por la deducción inmediata. Si prefieres liquidez y flexibilidad un fondo indexado puede ser mejor. Muchos expertos recomiendan combinar ambos.
¿Cuándo puedo rescatar mi plan de pensiones?
En la jubilación, invalidez permanente, dependencia severa o fallecimiento. También en paro de larga duración y desde 2025 para aportaciones con más de 10 años de antigüedad.
¿Tributa el rescate del plan de pensiones?
Sí. El rescate tributa como rendimiento del trabajo en el IRPF al tipo marginal que corresponda ese año. Es recomendable rescatarlo de forma gradual para minimizar la factura fiscal.
¿Cuál es el límite de aportación anual a un plan de pensiones?
El límite general es de 1.500 euros anuales. Este límite se amplía hasta 8.500 euros adicionales si son aportaciones de la empresa al plan del empleado, con un máximo conjunto de 10.000 euros anuales.